2019-09-17 01:35:56　来源：菏泽市体育运动学校

目  录
第一部分 部门概况
        一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 2018年部门预算表
一、2018年收支预算总表（功能分类科目）
二、2018年收支预算总表（经济分类科目）
三、2018年收入预算表
四、2018年支出预算表
五、2018年财政拨款收支预算表
六、2018年一般公共预算财政拨款支出预算表
七、2018年政府性基金支出预算表
八、2018年财政拨款安排的基本支出预算表
九、2018年政府采购预算表
十、2018年财政拨款“三公”经费支出预算表
 
第三部分 2018年部门预算情况和重要事项说明
 
 
第一部分 ：部门概况
主要职能：
一、贯彻执行国家、省关于财政、税收和国有资产管理的方针、政策和法律、法规、规章；研究起草全市相关地方性 、规章草案并组织实施；拟订全市财政、税收政策和财务会计规章制度并组织实施。
二、根据国民经济和社会发展规划，拟订全市财政、税收的中长期规划及改革方案组织实施；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市及县（市）区财政分配办法；贯彻实施国家与企业的分配政策。
三、编制年度市级财政预算草案，经市人大批准后执行，汇总全市财政决算；受市政府委托，向市人民代表大会报告财政决算情况；管理市级各项财政收入、市级预算外资金和财政专户以及有关政府性基金；会同有关部门申报行政事业性收费的立项；负责彩票市场和彩票资金的监督管理工作
四、培养体育师资力量，促进体育事业发展。
五、发展菏泽市竞技体育事业；培养高水平体育后备人才。
1、 选拔、招收义务教育阶段中小学进行专项训练；
2、 开展义务教育阶段体育生文化教学工作。
3、 组建代表队参加省级及以上比赛。
4、 向省级以上训练单位输送人才。
5、 承办市级及以上各项比赛活动。
6、 负责各运动项目专业知识及技能飞培训工作。
二、部门预算单位构成
菏泽市体育训练中心部门预算包括：局属事业单位预算。










第三部分
2018年部门预算情况和重要事项说明
一、 预算编制的基本原则和方法
按照预算管理有关规定，部门预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，本部门预算包含菏泽市体育运动学校事业单位的年度预算。
在预算编制安排中，认真执行市政府有关政策和文件要求，努力增收节支，控制行政成本，提高资金使用效益。人员工资和津贴补贴按政策规定据实保障，公用经费按照规定标准严格核定，项目支出按照履行职能需要和开展专项需求，结合资金保障能力核定。
 
二、2018年部门预算情况说明二、2018年部门预算情况说明
（一）收支预算总体情况
2018年收入预算为 867.05万元，其中：财政拨款 864.05万元，财政专户管理资金 预算外资金 3万元，上年结转 0万元。
2018年支出预算为 867.05万元，其中：按功能分类科目，一般公共服务支出（类）749.86万元，其中：社会保障和就业支出（类）164.94万元；按经济分类科目，工资福利支出（类） 584.92 万元。日常公用支出35万元，对个人和家庭的补助支出70.19万元，项目支出12万元。
（二）财政拨款收支情况
2018年当年财政拨款收入预算为 867.05万元，其中：经费拨款 864.05万元，预算外安排的拨款3万元……中央转移支付0万元。
2017年财政拨款支出预算为 731.75 万元，具体情况如下：
1、一般公共服务（类）支出 584.92 万元，主要用于在职人员工资。
2、社会保障和就业（类）支出 164.94万元，主要用于养老保险、医疗保险、失业保险的支出和日常公用支出，对个人和家庭的补助收入，和其他项目的支出.
……
（三）一般公共预算财政拨款支出预算情况
2018年当年一般公共预算财政拨款支出预算为 867.05 万元，具体情况如下：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出 867.05万元，主要用于人员工资支出584.92万元，社会保障费164.94万元，日常公用支出35万元，对个人和家庭的补助支出70.19万元，项目支出12万元。
2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）支出 164.94万元，主要用于养老、医疗、失业保险缴费。 
（四）机关运行经费安排情况说明：
2018机关运行经费 867.05  万元，其中：
人员经费 749.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费35 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
三、重要事项说明
（一）政府采购情况
2018年政府采购预算11 万元，其中：财政拨款安排8 万元，财政专户管理资金安排0 万元，其他预算外资金安排 3 万元，上年结转资金安排0 万元。
（二）财政拨款安排的“三公”经费情况
2018年，通过一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共 18 万元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务用车购置及运行费 15万元，公务接待费 3万元。
2018年“三公”经费预算比2015年增加（减少） 0 万元，其中：因公出国（境）费增加（减少/与2017年基本持平）、0万元公务用车购置及运行费增加（减少/与2017年基本持平）0万元、公务接待费增加（减少/与2017年基本持平） 0 万元。
（三）国有资产占用情况说明
截止2017年底，本部门共有车辆1辆，为一般公务用车1辆.主要用于日常办公、选材等公用。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指由市级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。包括：教育收费、社会公益机构接受的公益捐赠收入，以及幼儿园接受的捐赠收入等。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。
五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
七、附属单位上缴收入：指附属独立核算单位按照规定上缴的收入。
八、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。
十二、“三公”经费：指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费口径：
1.基本概念。机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务及各项比赛项目的各项资金。
2.统计范围。计入机关运行经费统计范围的单位包括：（1）行政单位，包括政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、共产党机关、民主党派机关、工商联机关和群众团体机关；（2）参照公务员法管理的事业单位、群众团体。
3.统计口径。机关运行经费为财政拨款中以下支出内容：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、日常维修（护）费、专用材料费、办公设备购置、办公用房水费、电费、取暖费、物业管理费，公务用车购置、公务用车运行维护费等。