2020-03-03 03:58:31　来源：菏泽市体育运动学校

目 录
 
第一部分：概况
主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：2018年部门决算表
一、收入支出决算
二、收入决算
三、支出决算
四、财政拨款收入支出决算
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：2018年部门决算情况说明
第四部分：名词解释
 
 
第一部分：概 况
 
 
一、主要职能
（一）培养体育师资力量，促进体育事业发展。
（二）发展菏泽市竞技体育事业，培养高水平体育后备人才。
1、 选拔、招收义务教育阶段中小学进行专项训练。
2、 开展义务教育阶段体育生文化教学工作。
3、 组建代表队参加省级以上比赛。
4、 向省级以上训练单位输送人才。
5、 承办市级及以上各项比赛活动。
6、 负责各运动项目专业知识及技能培训工作。
二、部门决算单位构成
菏泽市体育训练中心是菏泽市体育局下属事业单位，为一级预算单位。
 
第二部分:2018年部门决算表
（见附件）
附件：菏泽市体育训练中心2018年部门决算表.xls
   第三部分：2018年度部门决算情况 和重要事项说明
一、2018年度部门决算情况说明
 
（一）收入支出决算总体情况
2018年度收入1027.18万元，其中年初财政拨款结转结余100.67万元，一般公共预算财政结转结余70.67万，政府性基金预算结转结余30万元。2018年度支出1027.18万元，其中基本支出结转72.31万元，政府性结转支出30万元。与2017年相比，收、支总计各减少14.57  万元，减少1.4   %。主要是控制教育经费支出减少。
 
一   、2018年度部门决算情况和重要事项说明
一、2018年度部门决算情况说明
（二）收入决算情况
本年收入合计1025.93 万元，其中：财政拨款收入 926.5 万元，占 90.3 %；上级补助收入  99.4 万元，占9.6   %；……其他收入 0.025  万元，占 0.0024 %。
（三）支出决算情况
本年支出合计1070.1 8  万元，其中：基本支出  1070.1 8万元，占 100  %；项目支出  0万元，占0  %；……对附属单位补助支出  0 万元，占  0  %。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计   1027.18 万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少   14.57 万元，减少1.4  %。主要是减少各项经费支出。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况
1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出 924.87  万元，占本年支出合计的  90 %。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增长 83.87万元，增长 9 .97%。主要是工资福利的增加。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出  924.87万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出75.8   万元，占 8.2  %；社会保障和就业支出 103.46  万元，占 11.2  %；教育（类）支出  715.58 万元，占  77.4 %；其他支出30万元，占3.2 %……。
3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  1030 万元，支出决算为  924.8  万元，完成年初预算的   89.78%。决算数小于预算数的主要原因开源节流控制支出，经费减少。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。主要反映用于离退休人员工资支出。年初预算为   103.46  万元，支出决算为  103.46  万元，完成年初预算的 10 0  %。决算数与年初预算基本持平。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算  1070 万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：
人员经费 866.3 万元，301工资福利支出主要包括：30101基本工资298.57万元、30102津贴补贴154.3万元、30103奖金22.86万元，30107绩效工资188.8万元，303对个人和家庭的补助支出201.78万元等。公用经费 302商品服务支出 203.8万元，主要包括：30201办公费4.6万元、30202印刷费1.1万元、30205水费7.65万元，30206电费12.15万元，30207邮电费1.77万元、30211差旅费36.82万元，30213维修维护费18.13万元，30214租赁费5.46万元，30216培训费0.04万元，30218专用材料费21.95万元，30226劳务费70.07万元，30231公务用车运行维护费1.68万元，30299其他商品和服务支出22.38万元等。
（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余   30  万元，本年收入  0万元，本年支出 30  万元，年末结转和结余 0  万元。
（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
1、“三公”经费支出情况及增减变动原因
菏泽市体育运动学校是菏泽市体育局下属事业单位，为一级预算单位。严格按照财局预算批复执行，由于今年山东省24届省运会，参赛项目比较多，费用有所增加，车辆运行费为1.68万元，综合收支与上年相比有所增加，政府采购支出，与部门决算中的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公共经费之和保持一致。国内公务接待0次、，接待费0元，与去年相比减少了0.06万元。三公经费与上年年初数相比增加 0.86万元，与上年相比增加51%。
关于政府采购支出说明。2017年本部门政府采购支出总额 0.72 万元，其中：政府采购货物支出0.72万元、政府采购工程支出  万元、政府采购服务支出  万元。
关于国有资产占用情况说明：截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，为一般公务用车1辆.主要用于日常办公、选材等公用。
2018年“三公”经费决算比年初预算数增加0.86    万元，主要原因是2018年山东省24届省运会，预决算参赛项目比较多，费用有所增加。其中：因公出国（境）费增加（减少/与2018年预算基本持平）    万元、公务用车购置及运行费增加（与2018年预算增加0.86   万元）、公务接待费减少/与2018年预算基本持平）0    万元。因公出国（境）费增加（减少）的主要原因是……。公务用车购置及运行费增加的主要原因是山东省24届省运会，预决算参赛项目比较多，费用有所增加……。公务接待费增加（减少）的主要原因是……。(增减变动原因必须进行说明)
2、“三公”经费支出相关情况说明
（1）因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2018年使用财政拨款安排单位，因公出国(境)团组   0个， 累计   0人次。开支内容包括: ……。
（2）公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费 0 万元。2018年 单位使用财政拨款购置公务用车 1   辆，主要是公务用车；公务用车运行维护费  1.68万元。主要用于办公公用出差参加2018年24届省运会比赛。2018年 单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 1 辆。
（3）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：国内接待费  0万元。主要用于……，共计接待  0  批次， 人次，其中外事接待   0批次，  人次。国（境）外接待费 0  万元。主要用于……，共计接待  0 批次，0  人次。
二、重要事项说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2018年度，菏泽市体育训练中心机关运行经费支出  1.68 万元，比2017年增长0.86     万元，增长（减少） 51  %，与上年基本持平（若变化较大说明原因）。主要原因是由于今年山东省24届省运会，预决算参赛项目比较多，费用有所增加。
（二）政府采购支出情况说明
2018年度，政府采购金额 0.07 万元，其中：政府采购货物金额   0.07万元、政府采购工程金额    0万元、政府采购服务金额   0万元。授予中小企业合同金额  0 万元，占政府采购总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购总额的  0%。
本年度内未授予小微企业政府采购合同。
 （三）国有资产占用情况说明
截至2018年底，本部门共有车辆  1 辆，主要用于公务用车，其中，公务用车 1 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0  辆、其他用车 0 辆，其他用车；单位价值50万元以上通用设备   台（套），单位价值100万元以上专用设备  台（套）。
    （四）预算绩效管理工作开展情况说明
预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2018年度xx个项目开展绩效自评，共涉及资金xx万元。
共组织对“xxx”“xxx”等xx个项目开展了重点绩效评价，评价金额xx万元。从评价情况来看，……（请对评价情况进行简单说明）。
 
（本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目。”）
 
 
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。按现行管理制度，部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用本年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排本年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映xx部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映xx部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
……
（对一般公共预算支出表中涉及的项级科目逐一说明，按照xx部门+科目说明的方式表述）
 
（需要特别说明的是，公开表格数量必须为8张，没有数据的表格应当列出空表并说明）